Financiële hoofdlijnen
Inleiding
Resultaat
(-/- is een nadeel, + is een voordeel)
De jaarstukken 2018 sluiten met een voordelig resultaat van € 3.782.000. Het geraamde voordelige resultaat na wijziging is € 207.000. Ten opzichte van de begroting na wijziging is dus sprake van een voordelig verschil van € 3.575.000.
Exploitatie (bedragen x € 1.000) | Primitieve begroting | Na wijziging | Realisatie | Verschil |
|---|---|---|---|---|
Baten | 109.827 | 143.354 | 153.046 | 9.691 |
Lasten | 107.850 | 143.147 | 149.263 | -6.116 |
Resultaat 2018 | 1.977 | 207 | 3.783 | 3.575 |
Toelichting op hoofdlijnen
Het totale voordeel van € 3.575 wordt voornamelijk veroorzaakt door de volgende afwijkingen (groter dan
€ 250.000) ten opzichte van de ramingen waarbij is aangegeven of deze incidenteel of structureel zijn.
Omschrijving | bedrag | I of S |
|---|---|---|
Herziening van de grondexploitaties en het bijstellen van de verliesvoorzieningen | 5.200 | I |
Zorgkosten voor de Jeugd, Wmo,Hulp bij het Huishouden (HbH) en WMO Begeleiding (BG) | - 1.950 | S |
Bijdrage aan de Gemeenschappelijke Regeling BVO DRAN (Doelgroepenvervoer) | -490 | S |
Lagere subsidie aan de peuterspeelzalen | 370 | I |
Hogere leges voor de omgevingsvergunningen | 350 | I |
Lagere eigen bijdragen van zorgcliënten via het Centraal Administratiekantoor | -320 | I |
Weerstandsvermogen en risicobeheersing
Weerstandsvermogen is de relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico's die zich binnen onze gemeente kunnen manifesteren. De weerstandscapaciteit zijn de middelen en de mogelijkheden waarover een gemeente beschikt of kan beschikken om niet begrote kosten te dekken. Om te bepalen of het weerstandsvermogen toereikend is, wordt de benodigde weerstandscapaciteit (risico's) afgezet tegen de beschikbare weerstandscapaciteit. De uitkomst van die berekening vormt het weerstandsvermogen.
Ratio weerstandsvermogen = | Beschikbare weerstandscapaciteit | = | 28.000.000 | = 2,3 |
Benodigde weerstandscapaciteit | 12.000.000 |
De nu berekende ratio duidt op een uitstekend weerstandsvermogen om de risico’s af te dekken.