Prognose te verwachten resultaten
In BBV artikel 16 lid c is opgenomen dat de paragraaf grondbeleid een actuele prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie moet bevatten. Wanneer deze prognose is samengesteld uit positieve en negatieve grondexploitaties, dan is het van belang dat de verwachte resultaten voor alle grondexploitaties op een zelfde wijze worden berekend. Dit gebeurt op basis van de "Netto contante waarde" methode.
Ten aanzien van de grondexploitaties van onze gemeente kan worden gesteld dat er sprake is van een mix van positieve en negatieve grondexploitaties. Deze worden - ingevolge de voorschriften- op eindwaarde gepresenteerd. hierbij is tevens aangegeven welke eindwaarde van toepassing is. Aangezien de verschillende grondexploitaties een verschillende einddatum kennen, zijn de resultaten per datum 1 januari 2019 contant gemaakt. Hierdoor worden de resultaten onderling vergelijkbaar.
De geprognosticeerde resultaten van de gemeentelijke grondexploitaties zijn herzien per 1 januari 2019. Vervolgens hebben wij deze verwerkt in de Uitvoeringsrapportage grondexploitaties 2018 welke u hebt vastgesteld in de vergadering van 3 juli 2019. De financiële effecten zijn verwerkt in de jaarrekening 2018.
De geprognosticeerde resultaten van de grondexploitaties luiden als volgt:
| |||||||||
Financiële resultaten actieve grondexploitaties januari 2018 en januari 2019 (bedragen x € 1.000,-) | |||||||||
Naam grondexploitatie | Eind- datum exploitatie | Resultaat eind-waarde | Resultaat herziene grex NCW | Resultaat 01-01-2018 NCW | Resultaat herziene grex NCW per 01-01-2019 | Verschil | Afwij-king in % | ||
Zevenaar Oost - bedrijven | 31-12-2030 | 181 | -2.069 | -2.111 | -80 | 2.031 | 98,2% | ||
Zevenaar Oost – wonen | 31-12-2025 | -38.998 | -36.822 | -37.586 | -34.973 | 2.613 | 7,1% | ||
Totaal Zevenaar Oost | 31-12-2030 | -38.817 | -38.891 | -39.697 | -35.053 | 4.644 | 11,9% | ||
Middag Oost & Zwanenwaay | 31-12-2029 | -5.898 | -5.527 | -5.637 | -5.074 | 563 | 10,2% | ||
Mercurion | 31-12-2022 | 311 | 287 | 287 | 287 | 0 | 0,0% | ||
Centrumplan | 31-12-2018 | -429 | -467 | -478 | -429 | 49 | 10,5% | ||
TOTAAL GRONDEXPLOITATIES | 31-12-2031 | -44.833 | -44.598 | -45.525 | -40.269 | 5.256 | 11,8% | ||
In zijn totaliteit is er sprake van een verbetering van het resultaat van € 5.256.000 NCW per 01-01-2019. Voor wat betreft de grondexploitaties Zevenaar Oost - Bedrijven wordt in de jaarrekening, programma 3, een toelichting verstrekt op de verschillen. Voor de grondexploitaties Zevenaar Oost - Wonen, Middag Oost & Zwanenwaay en Centrumplan is de verschillenanalyse terug te vinden in programma 8 van de programmarekening.
De grondexploitatie Centrumplan wordt per 31-12-2018 afgesloten omdat er voor de gemeente geen kosten of baten meer zijn te verwachten. De afsluiting van dit plan is geformaliseerd in de eerdergenoemde Uitvoeringsrapportage grondexploitaties 2018.