Eigen vermogen
Het eigen vermogen is als volgt op de balans opgenomen:
2.1.1. Algemene reserve;
2.1.2. bestemmingsreserves;
2.1.3. Het resultaat.
Inleiding reserves
Op 19 december 2018 is door uw raad de nota reserves en voorzieningen vastgesteld. Dit heeft geleid tot het samenvoegen en opheffen van reserves en voorzieningen.
In deze jaarrekening zijn deze mutaties verwerkt en zijn alleen de bedragen van € 50.000 of hoger in de mutatieoverzichten opgenomen.
(Bedragen x € 1.000)
2.1 Eigen vermogen
2.1.1 Algemene Reserve
Algemene Reserve | |
Saldo 1-1-2018 | 17.573 |
Toevoegingen | 22.065 |
Onttrekkingen | -3.915 |
Boekwaarde per 31 december 2018 | 35.723 |
Specificatie toevoegingen Algemene Reserve: | |
Opbrengst verkoop Huize Rijck | 51 |
Storting precariogelden conform begroting | 1.243 |
Storting i.v.m. uitbreiding grondexploitatie Zevenaar-Oost | 2.583 |
Gealloceerde middelen Hal12 | 108 |
Opheffen reserve extra inzet op re-integratie | 180 |
Opheffen reserve versnellingsgelden woningbouw | 509 |
Opheffen reserve risico’s | 16.681 |
Opheffen reserve duurzaamheidsleningen | 135 |
Overheveling van reserve kapitaallasten snelfietsroute F12 | 162 |
Opheffen restant reserve investeringen sociaal domein | 310 |
Overige toevoegingen kleiner dan € 50.000 | 103 |
Totaal toevoegingen | 22.065 |
Specificatie onttrekkingen Algemene Reserve: | |
Jaarrekeningresultaat 2017 (Rijnwaarden en Zevenaar) | 68 |
Voor het aanvullen van de reserve kapitaallasten Dorpshuis De Cirkel/De Duim | 561 |
Voor het wegenbeleidsplan ivm achterstand onderhoud wegen | 430 |
Voor start project 'Op weg naar een aardgas loos Zevenaar | 84 |
Voor de kosten invoering Omgevingswet | 83 |
Voor het amendement zachte OZB landing voor niet-woningen | 245 |
Voor de aanvulling van de reserve kapitaallasten onderzoek Randweg nabij A15 | 150 |
Voor de aanvulling van de reserve kapitaallasten Onderwijshuisvesting | 249 |
Overige onttrekkingen kleiner dan € 50.000 | 307 |
Totale onttrekkingen | 3.915 |
2.1.2. Opgeheven bestemmingsreserves door vaststelling Nota reserves en voorzieningen | |||||
Naam reserve | Saldo 1-1-2018 (x € 1.000) | Toevoe-gingen | Onttrek-kingen | Vrijval naar Alg. reserve | Saldo 1-1-2019 |
Reserve Versnelling woningbouw | 509 | 0 | 0 | 509 | 0 |
Reserve Extra inzet op re-integratie | 180 | 0 | 0 | 180 | 0 |
Reserve Risico's | 16.681 | 0 | 0 | 16.681 | 0 |
Reserve Investeringen Sociaal Domein | 124 | 200 | 0 | 324 | 0 |
Opleiding personeel | 12 | 0 | 0 | 12 | 0 |
Reserve Collegeprogramma | 91 | 0 | 91 | 0 | 0 |
Reserve Duurzaamheidsleningen | 135 | 0 | 0 | 135 | 0 |
Reserve Volkshuisvesting | 22 | 0 | 22 | 0 | 0 |
Organisatieontwikkeling | 7 | 0 | 0 | 7 | 0 |
Reserve inrichtingskosten jeugdsoos de Duim | 8 | 0 | 8 | 0 | 0 |
Besteding jaarrekeningresultaat | 282 | 0 | 282 | 0 | 0 |
Onderzoekscommissie P&O-beleid | 35 | 0 | 0 | 35 | 0 |
Aanpassing patio activa | 31 | 0 | 31 | 0 | 0 |
Privatisering sportaccommodaties | 397 | 0 | 397 | 0 | 0 |
Extra kosten herindeling | 17 | 0 | 0 | 17 | 0 |
Rekenkameronderzoek informatieveiligheid | 7 | 0 | 7 | 0 | 0 |
Boekwaarde 31-12-2018 | 18.538 | 200 | 838 | 17.900 | 0 |
2.1.2. Verloop bestemmingsreserves | |||||
Naam reserve | Saldo 1-1-2018 (x € 1.000) | Toevoe-gingen | Onttrek-kingen | Vermin-dering afschrijvin-gen activa | Saldo 1-1-2019 |
Bestemmingsreserves | |||||
Reserve Betaald parkeren | 182 | 0 | 0 | 0 | 182 |
Reserve Visie en planvorming station Zevenpoort | 32 | 0 | 0 | 0 | 32 |
Reserve Centrummanagement | 140 | 0 | 35 | 0 | 105 |
Reserve Revitalisering Tatelaar fase 2 | 500 | 0 | 0 | 0 | 500 |
Reserve Werkzaamheden gemeentehuis | 505 | 0 | 0 | 0 | 505 |
Reserve Verhuizing peuterspeelzaalwerk | 24 | 0 | 0 | 0 | 24 |
Reserve Fricties bezuinigingen/vernieuwingskosten | 503 | 0 | 0 | 0 | 503 |
Reserve Nazorg diverse complexen grondexpl. | 115 | 0 | 0 | 0 | 115 |
Reserve Reiniging | 115 | 0 | 115 | 0 | 0 |
Reserve Riolering | 71 | 121 | 0 | 0 | 192 |
Reserve Onderzoek randweg nabij A15 | 0 | 150 | 0 | 0 | 150 |
Reserve Automatisering | 152 | 0 | 25 | 0 | 127 |
Reserve Bestemmingsplannen | 202 | 0 | 6 | 0 | 196 |
Reserve Wegen | 387 | 375 | 0 | 0 | 762 |
Statushouders | 117 | 0 | 37 | 0 | 80 |
Reserve onderhoud gemeentelijke gebouwen | 108 | 0 | 0 | 0 | 108 |
SUBTOTAAL Bestemmingsreserves | 3.153 | 646 | 218 | 0 | 3.581 |
Reserves Afschrijvingslasten | |||||
Reserve kap.lstn. Plankosten en voorber. A15/A12 | 67 | 24 | 0 | 12 | 79 |
Reserve kap.lstn. Snelfietsroute F12 | 383 | 0 | 161 | 1 | 221 |
Reserve kap.lstn. Balansverkorting | 230 | 0 | 10 | 17 | 203 |
Reserve kap.lstn. Onderwijshuisvesting | 84 | 249 | 0 | 14 | 319 |
Reserve kap.lstn. Basisschool 't Scathe | 512 | 1.738 | 0 | 63 | 2.187 |
Reserve kap.lstn. De Cirkel/De Duim | 41 | 562 | 0 | 0 | 603 |
Reserve kap.lstn. sportvelden RPSC | 120 | 7 | 0 | 25 | 102 |
Reserve kap.lstn. Fietspad Geitenwaard | 0 | 100 | 0 | 0 | 100 |
Reserve kap.lstn. herinrichting Tengnagelwaard | 0 | 55 | 0 | 0 | 55 |
Reserve kap.lstn. speelvoorz kinderen met beperking | 0 | 85 | 0 | 0 | 85 |
Reserve kap.lstn. ICT-SDL | 26 | 0 | 0 | 26 | 0 |
SUBTOTAAL Reserves afschrijvingslasten | 1.463 | 2.820 | 171 | 158 | 3.954 |
Boekwaarde 31-12-2018 | 4.616 | 3.466 | 389 | 158 | 7.535 |
2.1.3. Gerealiseerd resultaat
Het batig exploitatiesaldo over 2018 bedraagt € 3.782.604.